DE JURIDISCHE ASPECTEN VAN WITWASSEN VAN GELD EN TERRORISTENFINANCIERING

1. Wat is witwassen van geld?

Witwassen van geldverwijst naar alle transacties die erop gericht zijn de bron van illegaal verkregen criminele winsten te verbergen of ze een legale uitstraling te geven. Dit proces verloopt over het algemeen in drie fasen:

1. Plaatsing: Het proces waarbij crimineel verkregen geld in het financiële systeem wordt gebracht.

2. Ontkoppeling: Geld overmaken tussen verschillende rekeningen of transacties om de herkomst ervan te verbergen.

3. Integratie: Het gebruik van witgewassen geld binnen de legale economie.

Het witwassen van drugsgelden via schijnvennootschappen of valse facturen is bijvoorbeeld een typisch voorbeeld van dit soort criminaliteit.

---

2. Wat is terrorismefinanciering?

Terrorismefinancieringverwijst naar het verstrekken, verzamelen of overmaken van financiële middelen met als doel het uitvoeren van terroristische daden of de activiteiten van terroristische organisaties. Het maakt niet uit of de fondsen voor terrorismefinanciering afkomstig zijn uit legale of illegale bronnen; wat telt is het doel waarvoor deze fondsen worden gebruikt bij terroristische activiteiten.

Wet nr. 5549 inzake de voorkoming van witwassen en wet nr. 6415 inzake de voorkoming van terrorismefinanciering bevatten daarom specifieke bepalingen tegen dergelijke activiteiten.

---

3. Het misdrijf witwassen van geld in de Turkse wetgeving

Artikel 282 van het Turkse Wetboek van Strafrecht definieert het misdrijf witwassen van geld als volgt:

"Iemand die een misdrijf pleegt waarop een minimumstraf van zes maanden of meer gevangenisstraf staat, met het doel de illegale herkomst van de bezittingen te verbergen of deze als rechtmatig verkregen voor te stellen, wordt gestraft met een gevangenisstraf van drie tot zeven jaar en een gerechtelijke boete van maximaal twintigduizend dagen."

Elementen van het misdrijf witwassen:

• Voorafgaande overtreding: De handeling die de bron vormt van het witwassen van geld moet een misdrijf zijn dat strafbaar is met gevangenisstraf volgens het Turkse Wetboek van Strafrecht.

• Vermogenswaarde: Bezittingen verkregen door misdaad die economische waarde hebben, zoals geld, roerende en onroerende goederen, rechten en vorderingen.

• Het doel van witwassen moet zijn om de herkomst van het geld te verbergen, over te dragen, te transformeren of een legale schijn te geven.

---

4. Het misdrijf en de straf voor het financieren van terrorisme

Artikel 3 van Wet nr. 6415definieert de financiering van terrorisme als een misdrijf en schrijft een gevangenisstraf van 5 tot 10 jaar voor.

Om dit misdrijf te laten plaatsvinden:

• het verschaffen, inzamelen of overmaken van fondsen ,

• Het doel is om terroristische daden te ondersteunen,

• opzet bij de dader .

Het overmaken van donaties die via een vereniging zijn ingezameld naar een terroristische organisatie valt bijvoorbeeld onder dit misdrijf.

---

5. MASAK en financiële auditmechanismen

MASAK (Financial Crimes Investigation Board)is een belangrijke instelling in de strijd tegen witwassen en terrorismefinanciering. Tot de taken van MASAK behoren:

• Het ontvangen en beoordelen van meldingen van verdachte transacties,

• Het toezicht houden op de nalevingsprogramma's van financiële instellingen (banken, betaalbedrijven, enz.)

• Om internationaal samen te werken,

• Het waarborgen van de naleving van bevelen tot bevriezing van activa
  behoort tot de verantwoordelijkheden.

Het niet melden aan MASAK of het verstrekken van misleidende informatie zal leiden tot administratieve boetes en strafrechtelijke sancties.

---

6. Witwassen van geld in het licht van uitspraken van het Hooggerechtshof

Het Hooggerechtshof benadrukt dat er voor het misdrijf van witwassen sprake moet zijn van een eerdere veroordeling . Zo oordeelde de 7e Strafkamer van het Hooggerechtshof in 2022 dat het witwassen van drugsgeld via schijnvennootschappen onder artikel 282 van het Turkse Wetboek van Strafrecht viel en dat de dader hiervoor tot vijf jaar gevangenisstraf werd veroordeeld.

---

7. Internationale regelgeving en FATF-normen

Omdat witwaspraktijken en terrorismefinanciering een internationale dimensie hebben, de FATF (Financial Action Task Force) internationale normen vastgesteld. Als lid van de FATF is Turkije de "40 aanbevelingen" . Bovendien:

• Resoluties van de VN-Veiligheidsraad,

• Rapporten van de Taskforce Financieel Actie van de OESO,

• EU-richtlijnenvormen
  de leidraad voor de regelgeving in de strijd tegen witwassen en terrorismefinanciering.

---

8. Bankregelgeving en 'Ken uw klant'-regels (KYC)

Banken en financiële instellingen zijn verplicht om KYC-beleid (Ken uw klant) te implementeren om witwassen te voorkomen . Dit omvat:

• Identiteitsverificatie,

• Meldingen van verdachte transacties,

• Risicoanalyse,

• continue klantmonitoring
  .

Banken riskeren aanzienlijke boetes op grond van de Bankwet en Wet nr. 5549 als ze de vereiste meldingen niet doen

---

9. Blokkeren van activa en bevriezing in zaken betreffende terrorismefinanciering

Wet nr. 6415 biedt een administratief mechanisme voor het bevriezen van de bezittingen van personen en entiteiten die banden hebben met terroristische organisaties . Binnen dit kader kunnen het Ministerie van Financiën en het Ministerie van Binnenlandse Zaken gezamenlijk besluiten nemen. Ook bezittingen in Turkije van personen en entiteiten die voorkomen op internationale lijsten van terroristische organisaties kunnen in beslag worden genomen.

---

10. Huidige problemen en voorgestelde oplossingen

• Cryptovaluta en witwassen: Het anonieme karakter van digitale activa brengt nieuwe risico's met zich mee op het gebied van witwassen en terrorismefinanciering. Daarom de verantwoordelijkheden van cryptobeursen onder toezicht van de Financial Crimes Investigation Board (MASAK) toegenomen.

• Shellbedrijven: Bedrijven die met name in offshore-regio's zijn opgericht, worden vaak gebruikt voor het witwassen van crimineel verkregen geld.

• Onvoldoende internationale samenwerking: Omdat witwassen vaak verborgen blijft via ketentransacties tussen verschillende landen, is effectieve internationale coördinatie essentieel.

---

Conclusie

Witwassen van geld en financiering van terrorisme zijn misdrijven die niet alleen de economie, maar ook de nationale veiligheid bedreigen. Het Turkse Wetboek van Strafrecht, Wet nr. 5549, Wet nr. 6415 en de MASAK-regelgeving schrijven zware straffen voor voor deze handelingen. De toenemende digitalisering en het gebruik van cryptovaluta in het wereldwijde financiële systeem benadrukken met name de noodzaak van strenger toezicht, een betere uitwisseling van inlichtingen en internationale samenwerking bij de bestrijding van deze misdrijven