Quali sono le sanzioni penali e amministrative per la corruzione aziendale?

1. Introduzione

I moderni sistemi di giustizia penale riconoscono che non solo i singoli individui, ma anche le società e altre entità giuridiche possono contribuire ad attività criminali. Reati come corruzione, appropriazione indebita, concussione, manipolazione delle gare d'appalto, irregolarità contabilie riciclaggio di denaro spesso commessi in modo organizzato all'interno di strutture aziendali. Poiché questi reati possono avere conseguenze non solo per i singoli individui, ma anche per l'istituzione stessa, è diventato imperativo per gli operatori del diritto penale e amministrativo sviluppare nuove soluzioni nell'ambito del concetto di "responsabilità d'impresa".

Questo articolo esaminerà la responsabilità delle persone giuridiche e dei loro amministratori nei reati di corruzione secondo la legge turca, valuterà le sanzioni penali e amministrative e condurrà un'analisi comparativa con gli approcci internazionali.

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2. Il rapporto tra personalità giuridica e diritto penale

2.1. Articolo 20 del Codice penale turco – La natura personale della responsabilità penale

“La responsabilità penale è personale. Nessuno può essere ritenuto responsabile delle azioni di un altro. Le persone giuridiche non possono essere sanzionate.”

Questa normativa stabilisce che, secondo il diritto penale turco, non è possibile imporre direttamente sanzioni alle persone giuridiche , ma è possibile applicare misure di sicurezza in determinate circostanze particolari

2.2. Articolo 60 del Codice penale turco – Misure di sicurezza

Per le persone giuridiche, sanzioni quali la revoca delle licenze di esercizio, la confisca e la sospensione dell'attività possono essere attuate mediante decisione del tribunale penale

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3. Responsabilità manageriale nelle persone giuridiche

3.1. Codice Commerciale Turco (CCT)

• Secondo l'articolo 553 del Codice Commerciale turco, gli amministratori di una società sono responsabili sia nei confronti della società stessa che nei confronti di terzi per le azioni che violano la legge , lo statuto sociale e il principio di buona fede .

• In particolare nei reati di corruzione, i dirigenti sono ritenuti responsabili sia per il danno arrecato all'azienda sia per aver permesso che il reato si verificasse

3.2. Codice delle Obbligazioni turco (TBK)

• Secondo l'articolo 66 del Codice delle Obbligazioni turco, chi commette un illecito civile è responsabile del danno causato.

• In una struttura aziendale, se un dirigente è personalmente responsabile, può essere ritenuto personalmente responsabile dei danni.

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4. La responsabilità manageriale nel contesto dei reati di corruzione

4.1. Corruzione (articolo 252 del Codice penale turco)

• Se un dirigente aziendale offre una tangente a un pubblico ufficiale per conto dell'azienda:

  • la responsabilità penale personale .

  • Inoltre, nei confronti dell'azienda possono essere adottate misure quali la confisca e l'esclusione dalle gare d'appalto

4.2. Appropriazione indebita – All'interno dell'azienda (articolo 247 del codice penale turco)

• Se la dirigenza aziendale è un'organizzazione al servizio del pubblico e ricopre la carica di pubblico ufficiale, allora si configura il reato di appropriazione indebita.

• Ad esempio, pagamenti iniqui effettuati da un dirigente di una società sussidiaria comunale.

4.3. Riciclaggio di denaro (articolo 282 del Codice penale turco)

• Se i proventi delle tangenti vengono riciclati attraverso transazioni effettuate tramite l'istituzione:

  • I membri del consiglio di amministrazione autori o complici del reato .

  • La licenza operativa dell'azienda potrebbe essere revocata.

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5. Sanzioni amministrative

5.1. Divieti in materia di appalti pubblici (Legge n. 4734, articoli 17, 58)

• Le aziende che si rendono responsabili di manipolazione delle gare d'appalto, corruzione, frode o concussione possono essere escluse dalle gare pubbliche dalle autorità amministrative per un periodo da uno a due anni.

5.2. MASAK e audit finanziari

• Nell'ambito della lotta al riciclaggio di denaro, le società entità responsabili e hanno obblighi di segnalazione delle transazioni.

• Se il dirigente agisce intenzionalmente, verranno prese in considerazione sia sanzioni amministrative che indagini penali

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6. Obblighi internazionali e processo di armonizzazione

6.1. Convenzione dell'OCSE contro la corruzione

• La corruzione da parte dei dirigenti aziendali è considerata non solo una responsabilità personale, ma anche una responsabilità aziendale .

• In quanto membro dell'OCSE, la Turchia è obbligata ad integrare tali responsabilità nel proprio ordinamento giuridico nazionale.

6.2. UNCAC – Convenzione delle Nazioni Unite contro la corruzione

• Qualora le strutture aziendali vengano utilizzate come strumenti di corruzione, di attivare sistemi di responsabilità sia a livello personale che aziendale .

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7. Problemi di implementazione

7.1. Impossibilità di imporre sanzioni alle persone giuridiche

• L'articolo 20 del codice penale turco adotta il principio della responsabilità penale personale.

• Tuttavia, in molti paesi dell'UE è possibile imporre sanzioni direttamente alle persone giuridiche.

7.2. Difficoltà nell'ottenere prove

• È difficile dimostrare che il manager fosse a conoscenza del reato.

• Soprattutto nelle grandi aziende, non è chiaro chi abbia preso la decisione e chi l'abbia gestita.

7.3. Responsabilità degli azionisti

• La responsabilità passiva di coloro che non ricoprono ruoli dirigenziali ma detengono partecipazioni significative è discutibile.

• È possibile intentare una causa di risarcimento danni ai sensi dell'articolo 66 del Codice delle Obbligazioni turco? Non vi è uniformità nella prassi.

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8. Soluzioni proposte

1. Le persone giuridiche dovrebbero essere ritenute direttamente responsabili delle sanzioni (ad esempio, multe, revoca della licenza).

2. Si dovrebbe introdurre il divieto di stipulare assicurazioni penali anziché assicurazioni di responsabilità civile per i membri del consiglio di amministrazione.

3. I comitati etici interni dovrebbero essere resi obbligatori all'interno delle aziende.

4. È necessario sostenere i meccanismi di segnalazione delle irregolarità aziendali

5. Le aziende che non adempiono ai propri obblighi di segnalazione al MASAK (Comitato per le indagini sui reati finanziari) a provvedimenti amministrativi e all'obbligo di divulgazione pubblica.

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9. Conclusione e valutazione

L'utilizzo di persone giuridiche nella commissione di reati di corruzione richiede misure istituzionali che vadano oltre la responsabilità individuale. Sebbene la responsabilità penale diretta non sia prevista dal diritto penale, i dirigenti sono responsabili ai sensi del Codice commerciale turco, del Codice penale turco e di normative specifiche.

Un sistema di giustizia penale efficace non solo mantiene sotto controllo l'individuo, ma anche la struttura istituzionale. Decisioni giudiziarie, dottrina e obblighi internazionali indicano tutti un approccio che si muove in questa direzione.

Nella lotta contro la corruzione aziendale, la vera giustizia non può essere raggiunta punendo solo i dipendenti di livello inferiore senza garantire la responsabilità dei dirigenti. Pertanto, l'applicazione corretta ed equilibrata di sanzioni sia penali che amministrative dimostrerà la ferma posizione della Turchia nella lotta alla corruzione.