如何避免在海关承担刑事责任？/ 伊斯坦布尔律师

入口

海关程序是国际贸易中最复杂、监管最严格的领域之一。即使是进出口过程中的微小错误、漏报或单据不符，都可能导致个人或公司面临走私指控。根据海关当局的调查结果，可依据《打击走私法》（第5607号）或《土耳其刑法典》启动刑事调查。

那么，在这种情况下应该怎么办？每项违规行为真的都会构成刑事责任吗？是否有可能在海关避免刑事责任？本文将详细阐述如何通过法律手段消除刑事责任，以及辩护策略和最高法院判例的应用。

---

1. 海关如何产生刑事责任？

a) 海关程序中的错误或误导性申报

• 如果货物的原产地、数量、GTIP编码或价值申报有误，

• 如果关税缴纳不足，

• 如果明知故犯地提交不完整或伪造的文件，

• 如果过境制度被滥用，

这些情况可能导致 行政 和 刑事责任 。

b) 第5607号打击走私法范围内的犯罪

根据该法第三条规定，下列行为构成犯罪：

• 违反海关规定的进出口行为

• 使用伪造或误导性文件，

• 走私货物

• 意图逃避关税。.

---

2. 所有错误都是犯罪吗？（意图的重要性）

刑事责任的产生，必须具备犯罪意图。也就是说：

• 该虚假陈述是故意作出的吗？

• 是否意在逃避关税？

• 他是否明知故犯地使用了伪造文件？

如果这些问题的答案是“否”， 则不存在故意 犯罪的要素，被告被判无罪的可能性很高。最高法院对此也有非常明确的表述：

---

3. 避免刑事责任的方法

🔸 1. 受益于有效悔改的条款

第 5607 号法律第 5 条规定，根据有效的悔改，可以免除处罚或减轻处罚。

状况：

• 如果被盗物品被交付或退回，

• 如果支付了关税、罚款和公共损失，

• 所有这些程序 在调查或起诉阶段 ，

法院可以 减轻刑罚 ，也 可以不判刑罚。

优势：
积极忏悔不仅可以减轻处罚，还可以 不经判决就结案 。

---

🔸 2. 基于技术错误或顾问失误的辩护

海关手续通常由报关行办理。在此过程中：

• 如果报关行的声明不正确，

• 如果交易是在未通知进口商的情况下进行的，

• 如果由于系统错误而输入了不正确的数据，

进口商的刑事责任可能被免除。.

---

🔸 3. 更正申报错误

第 4458 号海关法允许通过更正申请来更正海关申报单中的错误。

如果进行了更正：

• 申报错误不属于法律意义上的“过错”。

• 在刑事诉讼程序开始之前，错误行为已被纠正。

• 只要没有造成公共损失，责任即可免除。.

---

🔸 4. 和解及缓刑选项

a) 妥协

如果犯罪的最低刑期少于 5 年，受害者有可能与公共机构达成和解。.

b) 推迟宣布判决（HAGB）

法院暂缓执行判决；如果被告在5年内没有犯罪， 则不予处罚 ，也不留下犯罪记录。

---

4. 海关刑事诉讼中需要考虑的要点

✅ 已完成文件提交

• 宣言，

• 发票，

• 提货单，

• 原产地证书

• 转移记录

证明没有欺骗意图的信函，以及上述文件等资料，应提交档案。

✅ 应请求专家进行鉴定。

应就 GTIP 代码、值或来源征求技术专家的意见。这可能有助于否定是否存在恶意意图。.

✅ 调查阶段提供专业法律支持

由熟悉海关刑事案件的律师从陈述阶段开始处理整个流程，有助于被告获得无罪释放或撤销指控。.

---

5. 法人实体刑事责任的界限

根据第5607号法律，法人实体（公司）不能直接受到处罚。但是，如果犯罪行为是为了公司的利益而实施的：

• 吊销营业执照,

• 免于海关监管,

• 财产扣押,

可以实施诸如此类的安全措施。

这些制裁也可以通过上诉和辩护解除。.

---

6. 对刑事判决的上诉途径

• 初审法院： 地方刑事法院或高等刑事法院

• 上诉法院： 地区法院

• 上诉： 最高法院刑事庭

• 行政扣押： 行政法院或海关高级行政机关

---

7. 结论

并非所有海关违规行为都会导致刑事责任。例如，申报错误、文件缺失或咨询人员失误等情况， 除非是故意为之，否则通常不构成犯罪。为了保护自己免受海关程序中可能遇到的刑事风险：

• 积极悔改,

• 妥协,

• 专家支持,

• HAGB,

• 技术防御,

• 更正申请

通过诸如此类的方法， 有可能逃避刑事责任。

因此，寻求专门从事海关程序的律师的帮助对于确保商业活动的安全以及消除犯罪风险至关重要。.