Криптоактивы и коррупционные преступления: финансовое преступление нового поколения

1. Введение

В цифровую эпоху концепция активов также претерпевает трансформацию; криптоактивы, такие как криптовалюты, токены и NFT, являются не только инвестиционными инструментами, но и становятся скрытыми средствами для совершения преступлений, таких как коррупция, взяточничество и отмывание денег. Неотслеживаемый характер технологии блокчейн часто используется для подкупа государственных чиновников, перевода присвоенных средств и отмывания незаконно полученных доходов.

В этом контексте данная статья посвящена положению криптоактивов в уголовном праве, их связи с коррупционными преступлениями и предлагаемым решениям проблем, связанных с пробелами в законодательстве.

2. Что такое криптоактивы? Правовая основа

2.1. Определение и характеристики

Криптовалютные активы, согласно постановлению Центрального банка Турецкой Республики от 2021 года:

«Виртуальный актив, созданный в цифровом виде, распространяемый по распределенной сети, неизменяемый, криптографически защищенный и подлежащий передаче, созданный с использованием технологии распределенного реестра или аналогичной технологии»

Хотя определение «криптовалюты» еще не полностью сформулировано в рамках турецкого законодательства, в правовой доктрине существует консенсус относительно того, что криптоактивы следует рассматривать как «цифровые активы, имеющие ценность».

2.2. Статус с точки зрения турецкого уголовного права

В Уголовном кодексе Турции нет специального положения, касающегося «криптовалюты». Однако эти активы;

Стоимость активов,
Цифровой контент, имеющий экономическую ценность,
активом, операции с которым осуществляются через информационную систему .

3. Использование криптоактивов в коррупционных преступлениях

3.1. Преступление в виде взяточничества (статья 252 Уголовного кодекса Турции)

Если классические схемы подкупа предполагали передачу денег или подарков государственным чиновникам, то сегодня подобные услуги осуществляются посредством переводов через криптовалютные кошельки . Это происходит потому, что:

Переводы осуществляются анонимно
Для понимания этого требуются технические знания
Это легко можно скрыть с помощью третьих лиц.

Практика Апелляционного суда:
Хотя прямого прецедента относительно «подкупа с использованием криптоактивов» не существует, общепринято, что в качестве средства подкупа может быть использовано все, что имеет денежную ценность (например, чеки, векселя, ценности).

Вывод: криптовалюта также может рассматриваться как форма незаконного обогащения и может являться предметом подкупа.

3.2. Преступление, связанное с растратой (статья 247 Уголовного кодекса Турции)

Присвоение средств, находящихся в распоряжении государственного служащего при исполнении служебных обязанностей, также возможно с использованием криптовалюты. Например, перевод средств из криптовалютного кошелька, открытого на имя муниципалитета, на собственный счет должностного лица.

Задача здесь состоит в том, чтобы определить, является ли присвоенный криптоактив государственной собственностью , и отследить его цифровой след.

4. Отмывание денег с использованием криптоактивов: статья 282 Уголовного кодекса Турции (Отмывание доходов от преступной деятельности)

Конвертация доходов, полученных коррупционным путем, в криптоактивы и их перевод на кошельки третьих лиц является отмыванием денег согласно статье 282 Уголовного кодекса Турции. К таким действиям обычно относятся:

Это делается с помощью стейблкоинов, таких как Tether (USDT)
Они переводятся на офшорные биржи
Оно замаскировано под NFT.

Сложности реализации: доступ к данным ограничен, поскольку криптовалютные биржи работают за пределами Турции.

5. Использование криптовалюты при добровольном выводе средств и активном раскаянии

Может ли лицо, вернувшее взятку, полученную в криптовалюте, воспользоваться принципом эффективного раскаяния (статья 254 Уголовного кодекса Турции)?

Да. Поскольку криптоактивы также имеют реальную стоимость, возврат средств возможен.
Однако возврат средств должен быть технически подтвержден (запись транзакции в блокчейне, обмен закрытым ключом).

6. Технические и юридические проблемы

6.1. Анонимность и сложность отслеживания

Сложно определить, принадлежат ли криптокошельки реальному человеку. Сервисы типа «Миксер», в частности, используются для сокрытия следов отмывания денег.

6.2. Законодательный разрыв

Криптовалютные активы создают трудности при классификации в качестве конфискованного имущества в соответствии со статьей 123 Уголовно-процессуального кодекса Турции
В настоящее время процедуры ареста и определения имущества в рамках системы принудительного исполнения и банкротства четко не определены.

6.3. Доказательная ценность

Транзакции в блокчейне неизменяемы, но личность злоумышленника невозможно установить без определения владельца кошелька и его IP-адреса.
Следовательно отслеживание криптовалютыосновывается на экспертных заключениях.

7. Развитие международного права

7.1. FATF (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег)

Предлагается рассматривать поставщиков услуг в сфере криптоактивов как «обязанных субъектов». Турция приняла соответствующие нормативные акты в 2021 году.

7.2. Регламент ЕС о рынке криптоактивов (MiCA)

Данное постановление, которое вступит в силу в 2024 году, вводит обязательную регистрацию, прозрачность и проверку личности пользователей для криптовалютных бирж.

7.3. Организация Объединенных Наций, Конвенция ООН о борьбе с коррупцией (КПР)

Готовятся проекты докладов о том, как криптоактивы могут быть использованы в борьбе с коррупцией, и государствам предлагается включить их в свое внутреннее законодательство.

8. Ситуация в турецкой судебной практике

В настоящее время в Верховном суде существует ограниченное количество прецедентных решений, касающихся взяточничества, растраты или вымогательства, совершенных с использованием криптоактивов . Однако в судах первой инстанции:

Заявления, в которых утверждается, что взятки брались с использованием криптовалюты
Конфискация криптокошельков
Принято решение о конфискации активов, приобретенных с использованием криптовалюты.

9. Предложения и решения

Определение криптоактивов следует уточнить, добавив еще одну статью в Уголовный кодекс Турции.
Порядок изъятия криптографических материалов должен быть четко регламентирован в Уголовно-процессуальном кодексе.
Экспертов по цифровой криминалистике и инструменты анализа блокчейна следует интегрировать в судебную систему.
Поставщики криптовалютных услуг должны находиться под надзором MASAK (Совет по расследованию финансовых преступлений).
Необходимо четко определить, что подразумевается под использованием криптовалюты для получения преимуществ в коррупционных преступлениях.

10. Заключение и оценка

Криптовалюты произвели революцию как в финансовом, так и в криминальном мире. Эти цифровые активы становятся одновременно предметом и инструментом коррупционных преступлений. Благодаря своей анонимности и трансграничному характеру, криптоактивы часто используются для подкупа, хищений и отмывания денег.

Для защиты как отдельных лиц, так и общественного порядка крайне важно, чтобы уголовное право адаптировалось к этим новым технологиям и чтобы существующие пробелы оперативно устранялись. Необходимо обновить законодательство, оснастить судебные органы техническими средствами и расширить механизмы международного сотрудничества.

Адвокат Ферхат Кюле, уголовное право в сфере блокчейна, цифровое взяточничество, отмывание денег и криптовалюты, взяточничество с использованием криптовалюты, криптовалюта и растрата, криптоактивы, MASAK (Управление по расследованию финансовых преступлений), использование биткоина при взяточничестве, отмывание денег, статья 252 Уголовного кодекса, статья 282 Уголовного кодекса Турции, регулирование криптовалют в Уголовном кодексе Турции, коррупционные преступления.

Заголовок блога (один заголовок)