Контрабанда золота и драгоценных металлов: коллизия в применении законов № 5607 и 1567

Вход

Торговля золотом и драгоценными металлами находится под строгим государственным контролем как из-за их экономической ценности, так и из-за их международного оборота. В Турции в этой области действуют два основных закона: Закон № 5607 о борьбе с контрабандой (KMK) и Закон № 1567 о защите стоимости турецкой валюты (TPKK).

Хотя оба закона регулируют незаконный ввоз или вывоз драгоценных металлов при определенных обстоятельствах, вопрос о том, «какой закон следует применять?», часто обсуждается на практике. Особенно в случаях контрабанды золота вопрос о том, следует ли проводить уголовное расследование или ограничиться административными санкциями, приводит к существенным различиям как в аргументации защиты, так и в судебных решениях.

В данном исследовании будет проведена оценка взаимодействия этих правовых норм в свете прецедентов Верховного суда и предложены рекомендации по их практическому применению.

1. Контрабанда золота в рамках Закона № 5607 о борьбе с контрабандой

Согласно статье 3 Закона о таможне № 5607, ввоз или вывоз товаров, подлежащих таможенному оформлению, с нарушением таможенных процедур, влечет за собой уголовные санкции.

1.1. Виды действий

• Ввоз товаров, не задекларированных в декларации
• Транспортировка в скрытых отсеках
• Вводящее в заблуждение утверждение
• злоупотребление процессом транзита

Золото считается «товаром, подлежащим импорту» согласно Таможенному закону № 4458 и подлежит декларированию. Следовательно, ввоз его в страну без декларирования является контрабандой согласно Закону № 5607.

1.2. Санкции

• Лишение свободы на срок от 1 до 5 лет (статья 3/1 Закона № 5607)
• Конфискация имущества (статья 54 Уголовного кодекса Турции)
• В случае необходимости транспортное средство также будет конфисковано (статья 55 Уголовного кодекса Турции, статья 16 Закона о дорожном движении)

2. Закон № 1567 о защите стоимости турецкой валюты и золота

Закон № 1567 был принят в первую очередь для регулирования движения капитала, валютных операций и международных финансовых переводов и основан на регулирующих полномочиях Министерства финансов. Согласно этому закону, золото также считается «валютным эквивалентом».

2.1. Ввоз/вывоз золота без разрешения Казначейства

• За действия, нарушающие правила, будут налагаться административные штрафы.
• Это не влечет за собой уголовной ответственности, предусмотрены лишь административные санкции.
• Например, если человек, прибывший из-за границы, не задекларирует необработанное золото на сумму 150 000 евро, к нему будут применены административные меры.

2.2. Санкции

Согласно Закону № 1567, наказанием за нарушения, связанные с валютными операциями, операциями с золотом и драгоценными металлами, является административный штраф . Размер этого штрафа определяется Министерством казначейства и финансов и ежегодно пересматривается с учетом курса переоценки

По состоянию на 2024 год размер штрафа составлял от 5 000 до 5 000 000 турецких лир . Однако на 2025 год была проведена переоценка на 58,46%, и прогнозируется, что минимальный штраф увеличится примерно до 7 923 турецких лир , а максимальный — до 7 923 000 турецких лир .

• Размер наказания определяется с учетом таких факторов, как тяжесть правонарушения, его экономическая ценность, а также то, было ли нарушение совершено умышленно или по неосторожности.
• Это наказание не является судебным, а представляет собой чисто административную санкцию и обычно налагается непосредственно уполномоченными подразделениями Министерства финансов.

Примечание: Точные суммы административных штрафов за 2025 год будут уточнены в соответствующем циркуляре, который будет опубликован Министерством финансов. Однако приведенный выше расчет основан на показателе переоценки в 2025 году в размере 58,46%

3. Конфликт при реализации: какой вариант следует реализовать?

3.1. Взаимосвязь между специальными и общими законами

Закон № 1567 специальным законом . В отличие от него, Закон № 5607 общим рамочным законом, . Эта ситуация «lex specialis derogat legi generali» (специальный закон имеет приоритет над общим законом).

Однако Кассационный суд считает, что Закон № 1567 в основном направлен на защиту экономического порядка , тогда как Закон № 5607 касается общественного порядка таможни

3.2. Практика Верховного суда

❖ Верховный апелляционный суд, 7-я уголовная палата, дело № 2021/3114 Е. – Решение № 2022/4852 К.

«...Ввоз необработанного золота в страну без прохождения таможенных процедур следует рассматривать в рамках статьи 3/1 Закона № 5607. Это действие является не только нарушением валютного режима, но и таможенной контрабандой»

❖ Генеральная ассамблея Верховного суда по уголовным делам 2020/131 E. – 2021/237 K.

«…Непредставление таможенной декларации при ввозе золота в страну является прямым преступлением согласно Закону № 5607. В данном случае Закон № 1567 не применяется»

Эти прецеденты указывают на то, что в отношении золота, ввезенного в страну контрабандой без таможенного оформления, следует отдавать предпочтение карательным мерам

4. Критическая оценка: Риск двойных санкций

Несмотря на упомянутые выше прецеденты, на практике некоторые прокуратуры предлагают административные штрафы, основываясь исключительно на статье 1567, и выносят решения об отсутствии оснований для возбуждения уголовного дела. Это противоречит принципам равенства и предсказуемости

С другой стороны, применение как административного штрафа (1567), так и судебного наказания (5607) за одно и то же деяние ne bis in idem (не быть дважды привлеченным к ответственности за одно и то же деяние).

Что говорит Европейский суд по правам человека (ЕСПЧ)?

• Решение ЕСПЧ по делу «Золотухин против России» (2009):
  Наложение как административных, так и судебных санкций на основании одних и тех же фактов нарушает запрет на двойное наказание.

В этом контексте специалистам крайне важно различать , какую норму следует применять в первую очередь в той или иной ситуации .

5. Предлагаемые решения

1. При анализе дела первым шагом является определение того, подлежит ли золото декларированию.
2. Если товары были ввезены в страну без подачи таможенной декларации, следует применять Закон № 5607;
3. Однако, если пассажир ввозит разумное количество золота и при этом не совершает никаких мошеннических действий, кроме отсутствия таможенной декларации, административных санкций в соответствии с Законом № 1567 должно быть достаточно .
4. Стратегии защитыследует разрабатывать с учетом этого различия. Особенно в отношении пассажиров, прибывающих из-за границы, защита должна строиться вокруг таких понятий, как «ошибка», «некоммерческие намерения» и «перевозка необработанного золота в качестве иностранной валюты».
5. Министерство финансов и казначейства и Министерство юстиции издали совместный циркуляр для обеспечения единообразия в его применении.

Заключение

При оценке правовых аспектов контрабанды золота и драгоценных металлов вопрос о том, какой закон следует применять, создает важное различие не только в теории, но и на практике. В случае серьезного нарушения таможенных процедур должна возникать уголовная ответственность согласно Закону № 5607; однако в случаях, таких как неполные декларации, достаточно Закона № 1567.

Единый подход со стороны юристов, особенно прокуроров и судов, повысит предсказуемость для клиентов и обеспечит более строгое соблюдение принципа справедливого судебного разбирательства.

Для получения подробной информации и юридической поддержки

Уголовные и административные санкции, связанные с контрабандой золота и драгоценных металлов, должны оцениваться с учетом конкретных обстоятельств каждого дела. Экспертная поддержка имеет большое значение как для уголовных расследований, проводимых в соответствии с Законом № 5607 о борьбе с контрабандой, так и для административных санкций, применяемых в соответствии с Законом № 1567 о защите стоимости турецкой валюты.

Физические и юридические лица, нуждающиеся в профессиональной юридической консультации и услугах адвоката в этой области, могут связаться с нами через страницу контактов для получения подробной информации и запроса на запись на прием

Стажер Зейнеп Идил Аккая