Actifs cryptographiques et crimes de corruption : la prochaine génération de crimes financiers

1. Introduction

À l'ère du numérique, la notion d'actifs se transforme elle aussi ; les crypto-actifs tels que les cryptomonnaies, les tokens et les NFT ne sont plus seulement des véhicules d'investissement, mais deviennent également des outils clandestins pour des crimes comme la corruption, les pots-de-vin et le blanchiment d'argent. L'anonymat de la technologie blockchain exploité pour le versement de pots-de-vin à des fonctionnaires, le transfert de fonds détournés et le blanchiment de gains illicites.

Dans ce contexte, la place des crypto-actifs en droit pénal, leur relation avec les infractions de corruption et les solutions proposées pour combler les lacunes juridiques constituent le cœur de cet article.

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2. Que sont les crypto-actifs ? Cadre juridique

2.1. Définition et caractéristiques

Les crypto-actifs, selon la réglementation de 2021 de la Banque centrale de la République de Turquie :

« Un actif virtuel créé numériquement, distribué sur un réseau distribué, immuable, cryptographiquement sécurisé et transférable, créé à l'aide de la technologie des registres distribués ou d'une technologie similaire. »

Bien que la définition de « cryptomonnaie » ne soit pas encore pleinement définie dans un cadre juridique en droit turc, il existe un consensus en doctrine juridique selon lequel les crypto-actifs doivent être considérés comme des « actifs numériques ayant une valeur ».

2.2. Statut au regard du droit pénal turc

Le Code pénal turc ne contient aucune réglementation spécifique concernant les « cryptomonnaies ». Toutefois, ces actifs ;

• valeur de l'actif,

• Contenu numérique à valeur économique,

• un actif faisant l'objet de transactions via un système d'information .

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3. L’utilisation des crypto-actifs dans les crimes de corruption

3.1. Le délit de corruption (article 252 du code pénal turc)

Alors que les systèmes de corruption classiques consistaient à donner de l'argent ou des cadeaux à des fonctionnaires, ce type de faveurs est désormais facilité par des transferts via des portefeuilles de cryptomonnaies . En effet :

• Les transferts sont anonymes

• Cela nécessite une expertise technique pour être suivi

• Il est facile de le dissimuler par le biais de tiers.

Pratique de la Cour d'appel :
Bien qu'il n'existe pas de précédent direct concernant la « corruption avec des crypto-actifs », il est admis que tout ce qui a une valeur monétaire peut être utilisé comme moyen de corruption (par exemple, les chèques, les billets à ordre, les objets de valeur).

Conclusion : Les cryptomonnaies peuvent également être considérées comme une forme de gain illicite et peuvent constituer un objet de corruption.

3.2. Délit de détournement de fonds (article 247 du code pénal turc)

Le détournement de fonds détenus par un agent public dans le cadre de ses fonctions est également possible grâce aux cryptomonnaies. Par exemple, le transfert de fonds d'un portefeuille de cryptomonnaies ouvert au nom d'une municipalité vers le compte personnel de l'agent.

Le défi consiste ici à déterminer si l'actif crypto détourné est un bien public et à suivre son empreinte numérique.

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4. Blanchiment d'argent par le biais de crypto-actifs : article 282 du code pénal turc (blanchiment des produits du crime)

La conversion de fonds obtenus par la corruption en crypto-actifs et leur transfert vers des portefeuilles tiers constituent un blanchiment d'argent au sens de l'article 282 du Code pénal turc. Ces actions comprennent généralement :

• Cela se fait avec des stablecoins tels que Tether (USDT) ,

• Ils sont transférés vers des bourses offshore

• Il est camouflé avec des NFT.

Difficulté de mise en œuvre : L’accès aux données est limité car les plateformes d’échange de cryptomonnaies opèrent en dehors de la Turquie.

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5. L'utilisation des cryptomonnaies dans le retrait volontaire et le repentir actif

Une personne qui restitue un pot-de-vin reçu en cryptomonnaie peut-elle bénéficier du principe de repentir effectif (article 254 du code pénal turc) ?

• Oui. Étant donné que les crypto-actifs ont également une valeur intrinsèque, un remboursement est possible.

• Toutefois, le remboursement doit être techniquement vérifiable (enregistrement de la transaction sur la blockchain, partage de la clé privée).

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6. Défis techniques et juridiques

6.1. Anonymat et difficulté de suivi

Il est difficile de déterminer si les portefeuilles de cryptomonnaies appartiennent à une personne réelle. Les services de mixage, notamment, sont utilisés pour dissimuler les opérations de blanchiment d'argent.

6.2. Lacune législative

• Les actifs cryptographiques posent des difficultés à être classés comme biens confisqués en vertu de l'article 123 du Code de procédure pénale turc

• Actuellement, les procédures de saisie et de détermination des biens dans le cadre du système d'exécution et de faillite ne sont pas clairement définies.

6.3. Valeur probante

• Les transactions sur la blockchain sont immuables, mais l'auteur de l'infraction ne peut être identifié sans déterminer le propriétaire du portefeuille et son adresse IP.

• Par conséquent le traçage des cryptomonnaiesrepose sur des rapports d'experts.

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7. Évolutions juridiques internationales

7.1. GAFI (Groupe d'action financière)

Il est proposé que les fournisseurs de services liés aux crypto-actifs soient considérés comme des « entités assujetties ». La Turquie a adopté une réglementation en ce sens en 2021.

7.2. Règlementation du marché des crypto-actifs de l'UE (MiCA)

Ce règlement, qui entrera en vigueur en 2024, instaure l'enregistrement obligatoire, la transparence et la vérification de l'identité des utilisateurs pour les plateformes d'échange de cryptomonnaies.

7.3. Convention des Nations Unies sur la protection des consommateurs

Des rapports préliminaires sont en cours d'élaboration sur la manière dont les crypto-actifs peuvent être utilisés dans la lutte contre la corruption, et les États sont invités à les intégrer dans leur droit national.

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8. La situation dans la pratique judiciaire turque

la Cour suprême a rendu peu de décisions faisant jurisprudence Toutefois, en première instance :

• Des déclarations alléguant que des pots-de-vin ont été perçus en utilisant des cryptomonnaies,

• Confiscation des portefeuilles de cryptomonnaies,

• Il a été décidé de confisquer les biens acquis grâce aux cryptomonnaies.

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9. Suggestions et solutions

1. La définition des crypto-actifs devrait être clarifiée par un article supplémentaire au Code pénal turc.

2. La procédure de saisie du matériel cryptographique devrait être spécifiquement réglementée dans le CMK (Code de procédure pénale).

3. Les experts en criminalistique numérique et les outils d'analyse de la blockchain devraient être intégrés au système judiciaire.

4. Les fournisseurs de services de cryptomonnaies devraient être soumis à la surveillance du MASAK (Conseil d'enquête sur les crimes financiers).

5. L’utilisation des cryptomonnaies pour obtenir un avantage dans les affaires de corruption doit être clairement définie.

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10. Conclusion et évaluation

Les crypto-actifs ont révolutionné les mondes financier et criminel. Ces actifs numériques deviennent à la fois l'objet et l'instrument de la corruption. De par leur nature anonyme et transfrontalière, les crypto-actifs sont fréquemment utilisés dans le versement de pots-de-vin, le détournement de fonds et le blanchiment d'argent.

Il est essentiel, pour la protection des personnes et le maintien de l'ordre public, que le droit pénal s'adapte à cette nouvelle technologie et que les lacunes soient rapidement comblées. La législation doit être mise à jour, les instances judiciaires dotées des moyens techniques nécessaires et les mécanismes de coopération internationale renforcés.